2025년 재산세 납부일 총정리｜기준·납세의무자·납부방법 완벽 안내

2025년 재산세, 어떻게 준비하고 내야 할지 고민이신가요? 복잡한 세금 규정, 달라진 납부일, 헷갈리는 기준과 납세의무자까지 한 번에 정리해드립니다. 이번 글에서는 2025년 재산세 납부일, 재산세 기준, 납세의무자, 그리고 절세까지 가능한 납부방법 등 실질적으로 도움이 되는 최신 정보만 엄선했습니다. 이 글 한 편이면 올해 재산세 절대 놓치지 않고, 쓸데없는 가산세 부담 없이 스마트하게 준비할 수 있습니다.
지금 바로 아래의 공식 사이트에서 실시간 세금 일정과 납부 방법도 함께 확인해보세요.

 

 

 

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2025년 재산세, 올해 달라진 핵심 포인트는?

재산세란 무엇이며, 누가 내야 할까?

재산세는 토지, 주택, 건축물, 선박, 항공기 등 다양한 재산을 보유한 자에게 매년 부과되는 중요한 지방세입니다. 이 세금은 각 지방자치단체의 예산에 큰 비중을 차지하며, 2025년에도 여전히 6월 1일 현재 해당 재산의 소유자를 기준으로 부과됩니다. 재산세 납세의무자는 개인뿐만 아니라 법인도 포함하며, 공동명의라면 각각의 지분에 따라 세금이 따로 부과됩니다. 특히 부동산 거래를 앞둔 분들은 6월 1일 이전 소유권 이전 여부에 따라 당해 연도 재산세 부담이 달라질 수 있으니 반드시 확인해야 합니다.

2025년 재산세 달라진 점 요약

• 모든 납세자는 6월 1일 기준 소유자
• 일부 지자체 모바일·전자고지, 간편납부 강화
• 세금 신고/납부 시스템 점점 디지털화
• 고지서 우편·이메일·문자·앱 등 다채로운 안내

위키피디아 재산세

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2025년 재산세 납부일 및 전체 일정 완벽 정리

2025년 재산세는 아래 일정과 같이 7월과 9월 두 차례 나누어 납부하는 것이 원칙입니다. 주택 재산세가 20만 원 이하라면 7월 한 번에 전액 납부하며, 20만 원을 넘는다면 7월(1/2), 9월(1/2)로 분할 납부됩니다.

구분	납부기간	주요 대상
1기분(7월)	2025년 7월 16일 ~ 7월 31일	주택(1/2), 건축물, 선박, 항공기
2기분(9월)	2025년 9월 16일 ~ 9월 30일	주택(나머지 1/2), 토지

• 주택분 재산세 20만 원 이하: 7월 한 번에 일괄 납부
• 주택분 재산세 20만 원 초과: 7월·9월 2회 분할 납부 필수
• 건축물, 선박, 항공기: 7월에 포함
• 토지: 9월에만 과세

가산세(3%)는 납기일을 넘기면 자동으로 부과되니, 반드시 기한 내 납부 권장합니다.

위택스 재산세 납부 바로가기

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누가, 언제, 얼마를 내야 하나? 재산세 기준 및 납세의무자의 모든 것

재산세 과세기준일과 납세의무자

• 2025년 6월 1일 기준 재산 소유자
• 개인, 법인 모두 해당
• 공동명의: 각 지분별 과세
• 6월 1일 부동산 소유권 이전 완료 여부 별도 주의

부동산 매매 과정에서는 6월 1일 소유권이 이전되었는지에 따라 당해 재산세 부담자가 결정됩니다. 6월 1일 이전 매수자는 해당 연도의 재산세 납세의무자가 되니, 매도 시점 협의 시 꼭 참고하세요.

실제 거래상 주의할 점

• 5월 31일 이전 거래·등기·잔금 완료: 매수자 부담
• 6월 2일 이후 이전: 매도자 부담
• 공동명의→각자 별도 고지
• 상속·증여도 기준일 소유자 명의 기준

나무위키 재산세

재산세 세율, 산정 기준 한눈에

구분	과세표준(만원)	세율
주택	6,000 이하	0.1%
	6,000 초과~15,000 이하	0.15%
	15,000 초과~30,000 이하	0.25%
	30,000 초과~45,000 이하	0.4%
	45,000 초과	0.5%
토지	구분별 상이(0.2~0.7%)
건물	건축물 공시가격 기준, 0.25%

과세표준은 공시가격 × 공정시장가액비율로 산정되며, 다양한 공제와 감면, 누진세 구조가 적용됩니다.
정확한 세율은 고지서와 행정안전부 공식 안내에서 반드시 확인하세요.

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2025년 재산세 납부방법, 가장 쉬운 길은?

온라인 납부

2025년에도 온라인·모바일 납부가 대세입니다.
위택스 재산세 납부에서는 실시간 조회, 카드결제, 계좌이체, 간편결제 모두 가능합니다.
지자체별 스마트 세금납부앱, 주요 시중은행 모바일앱에서도 즉시 납부가 가능합니다.

오프라인 납부

• 은행창구: 고지서(종이/전자) + 신분증
• 관공서 무인수납기: 주민번호/고지서 필요
• ARS(음성안내)로 카드결제 가능
• 일부 지역 동주민센터 등 직접 방문 납부

납부방법 비교표

방법	장점	유의사항
위택스, 인터넷	24시간, 계좌·카드 모두 지원	공인인증서/간편인증 필요
모바일, 은행앱	빠름, 실시간	앱 로그인, 메뉴 찾기 확인
오프라인	상담 가능, 고지서 활용	대기시간, 신분증 지참
ARS, 무인수납기	쉽고 빠름	안내 음성에 따라 입력

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올바른 납부를 위한 실전 노하우와 절세 전략

6월 1일! 반드시 기억해야 할 이유

부동산 매매 일정 조정, 소유권 변경, 상속·증여 등 모든 재산이동은 6월 1일 기준 소유자에게 세금이 부과되니, 실제 매매 시기는 반드시 기준일을 참고해 협의하세요. 거래 당사자 간의 “납세의무자” 착오로 인한 분쟁이 많은 만큼, 계약서 작성 전에 납세 의무를 명확히 하시기 바랍니다.

재산세 절감·절세 방법

1. 6월 1일 전 매도 시, 해당 연도 세금 부담 없음
2. 공동명의 활용, 감면 대상 적극 신청
3. 1세대 1주택 고령자·장기보유자: 최대 80% 감면
4. 소형주택·농어촌주택 등 특별 감면 활용
5. 고지서 내 과세표준, 세율, 감면, 공제내역 꼼꼼히 체크
6. 납기 내 미납시 3% 가산세 즉시 부과, 기간 내 납부 필수
7. 납부액 250만 원 초과 시 분할납부 신청 가능

절세 관련 실제 Q&A

• Q. 6월 1일 기준 소유권 변경이 여러 번이면?
  A. 최종 명의자(등기 완료)만 실제 납세자가 됩니다.
• Q. 공동명의라면?
  A. 각 지분별로 고지서 발행, 각자 납부 원칙입니다.
• Q. 납부하지 않으면?
  A. 가산세(3%) 부과 및 연체 시 중가산세 계속 부과, 체납시 재산 압류까지 진행될 수 있습니다.

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2025년 재산세 주요 용어 총정리

용어	설명
과세기준일	세금 부과 기준일(2025년 6월 1일)
고지서	납부금액, 기한, 방법 안내서(우편/모바일/이메일/앱 등 가능)
과세표준	공시가격 × 공정시장가액비율, 세율 적용 기준 금액
납세의무자	6월 1일 기준 소유자(개인/법인/공동명의 등)
분할납부	250만원 초과 시 2회 나눠 납부(지자체마다 세부 규정 상이)
가산세	기한 내 미납시 부과되는 불이익(3% 기본, 장기미납시 추가 부과)

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2025년 재산세, 지금 꼭 체크해야 할 BEST 7

1. 6월 1일 이전·이후 거래/상속 여부 확인
2. 내 주택, 토지, 건축물, 선박, 항공기 등 소유 현황 재점검
3. 재산세 과세표준, 산출세액, 감면·공제 내역 공식 고지서로 비교
4. 분할납부·모바일납부 등 편리한 방법 선택
5. 고지서 분실 시 위택스 등에서 재발급 가능
6. 1세대 1주택자, 고령자, 장기보유자라면 감면 적극 신청
7. 반드시 정해진 기간 내 납부, 가산세/체납 NO!

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한눈에 보는 2025년 재산세 전체 일정 요약 표

구분	납부기간	주요과세대상	비고
1기분	7월 16일 ~ 7월 31일	주택(1/2), 건물, 선박, 항공기	세액 20만 원 이하 일괄납부
2기분	9월 16일 ~ 9월 30일	주택(나머지 1/2), 토지

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실제 사례로 배우는 2025년 재산세

• 2025년 5월 28일에 집을 팔고 잔금 및 등기까지 완료한 경우, 당해 재산세는 매수자가 부담합니다.
• 2025년 6월 2일에 등기가 넘어갔다면 매도자가 세금을 내게 됩니다.
• 공동명의 부부라면 각자 고지서를 받아 각자의 세금만큼 별도로 납부해야 하며, 이로 인해 부담이 분산될 수 있습니다.
• 주택 재산세가 24만 원이라면 7월과 9월 두 번에 걸쳐 각각 12만 원씩 분납하게 됩니다.

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납부 후 체크포인트와 체납 주의사항

• 재산세를 미납하면 가산세뿐 아니라, 장기 체납 시 재산압류, 경매 등 강력한 행정처분 대상이 될 수 있습니다.
• 즉시 납부가 어렵다면 위택스 등에서 분할납부, 자동이체, 신용카드 납부 등 다양한 방식을 고민해보세요.
• 체납이 지속되면 신용등급 하락, 금융거래 제한 등 막대한 불이익이 따라오니 반드시 정해진 기간 내에 대응해야 합니다.

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2025년 재산세 대비 한 줄 요약

2025년 재산세 납부일과 기준, 납세의무자, 그리고 납부방법까지 꼼꼼하게 살피면 불필요한 비용을 줄이고 절세 효과를 극대화할 수 있습니다. 아래의 공식 링크를 통해 내 재산세 상황을 한 번 더 점검하시고, 스마트하게 절세하세요.

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공식 참고 링크 안내

위택스 재산세 납부 바로가기
서울시 세금안내 공식페이지
행정안전부 공식 지방세 안내
나무위키 재산세
위키피디아 재산세

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2025년 재산세 납부일 총정리｜기준·납세의무자·납부방법 완벽 안내